Cassazione, ordinanza, 13 novembre 2024, n. 29315, sez. II civile

Accertamento – Indici di sospetto – Pagamento frequente in contanti – Sanzione amministrative


In tema di sanzioni amministrative derivanti dall’omessa segnalazione di operazioni sospette di riciclaggio, la modifica dell’art. 41 D.Lgs. n. 231 del 2007, apportata dal D.L. 78 del 2010, non introduce una nuova fattispecie di illecito, ma specifica ulteriormente gli indici di sospetto già previsti dalla normativa previgente. Il pagamento frequente e ingiustificato in contanti, anche se non in violazione dei limiti stabiliti, doveva già essere valutato dal professionista come un potenziale indicatore di operazioni sospette ai fini della segnalazione obbligatoria.